目 录
第一部分 单位概况
一、主要职责
二、机构设置情况
三、人员构成情况
第二部分 桂平市社坡中学2025 年部门预算及“三公”经费预算编制说明
一、部门收支总体情况说明
二、部门收入总体情况说明
三、部门支出总体情况说明
四、财政拨款收支总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、财政拨款三公两费支出情况说明
八、政府性基金预算支出情况说明
九、国有资本经营预算支出情况说明
十、其他重要事项情况说明
（一）机关（事业）运行经费安排情况说明
（二）政府采购预算安排情况说明
（三）国有资产占用情况说明
（四）重点项目预算绩效目标等情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 桂平市社坡中学 2025 年部门预算公开报表（详见附件）
第一部分 部门概况
一、主要职责
（一）主要职责
学校为财政全额拨款的事业单位。学校的主要职责是：全面贯彻党的教育方针，培养学生的创新精神与实践能力，使之成为社会主义事业的建设者和接班人。学校是全日制完全中学，承担普通高中教育教学。
（二）2025年主要工作任务
2025年，我单位的主要工作任务如下：
1.党建引领，各项工作提质升档。抓好党建示范点建设，突出特色，逐渐形成党建品牌；强化党组织标准化规范化建设，党组织和党建工作全覆盖；加大力度发展新党员。
2.坚持抓质量、强素质，推动立德树人大落实。深化思政课程落实，提升铸魂育人实效。
3.做优普通高中教育。全力做好社坡中学普通高中特色发展工作。
4.加强安全卫生工作。加强传染病知识宣传教育，做好清洁卫生常态化管理。抓好防溺水、交通、消防、暴力欺凌等安全和综合治理工作，完善各类突发事件应急处置预案，定期开展综合演练，及时排查消除学校安全隐患，着力校园欺凌防范处置，强化校园周边环境整治。
5.加强教师队伍建设，通过公开招聘、定向培养等方式招聘教师。
6.落实乡村振兴战略，推进教育精准扶贫，完成学生资助、结对帮扶任务及控辍保学工作，巩固乡村振兴成果。
7.抓好项目建设。加快推进学校的新建、扩建工作。为新建项目工程提供应有便利，以加快在建项目建设工作的进度，改善办学条件。
二、机构设置情况
（一）本级单位和内设机构。
1. 本级单位和内设机构。
桂平市社坡中学为纳入市财政全额拨款预算管理的事业单位，内设行政处罚、政教处、教务处、团委处、总务处、财务处等部门。
2. 所属单位。
本单位纳入市财政全额拨款预算管理，为桂平市教育局下属二层事业单位。
（二）所属单位
桂平市社坡中学（二级预算单位）。
三、人员构成情况
（一）编制现状（含二层机构）。
1.事业编制人数134人，其中：全额拨款事业编制人员134人.
（二）人员构成（含二层机构）。
1.实有人数，共计163人, 其中：在编在职人员134人，聘用人员0人，退休人员29人。
2.其他人员情况：享受改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助的退休职工人数20人；遗属人数6人。
第二部分 桂平市社坡中学2025 年部门预算及“三公”经费预算编制说明
一、部门收支总体情况说明
2025年收入预算总计1,794.37万元，较上年增加 86.06万元，增长 5.04%， 主要原因是：2025年教师人数和学生人数增加。。其中：一般公共预算拨款1,455.05万元、财政专户管理资金收入327.13万元、上年结转结余12.19万元。
2025支出预算总计1,794.37 万元，较上年增加 86.06 万元，增长 5.04%， 主要原因是：2025年教师人数增加，教师正常晋升，支出增加。其中：教育支出1,355.82万元、社会保障和就业支出238.47万元、卫生健康支出63.21万元、住房保障支出136.87万元。
二、部门收入总体情况说明
2025年桂平市社坡中学总收入预算1,794.37万元，较上年增加86.06万元，增长5.04%，主要原因是2025年教师人数和学生人数增加。 其中：一般公共预算收入1,455.05万元，占收入总预算81.09%，较上年增加11.86万元，增长0.82%；政府性基金预算收入0万元，占收入总预算0.00%，与上年持平，无增减变化；国有资本经营预算0万元，占收入总预算0.00%，与上年持平，无增减变化；财政专户管理资金327.13万元，占收入总预算18.23%，较上年增加107.13万元，增长48.70%；单位资金0万元，占收入总预算0.00%，与上年持平，无增减变化；上年结转结余12.19万元，占收入总预算0.68%，较上年减少32.93万元，下降72.98%。
三、部门支出总体情况说明
2025 年桂平市社坡中学总支出预算1,794.37 万元，较上年增加86.06万元，增长5.04%，主要原因是2025年教师人数增加，教师正常晋升，支出增加。其中：基本支出预算1,613.05 万元， 项目支出预算181.32万元，具体如下：
其他行政事业单位医疗支出6.32万元，其中：基本支出6.32万元，项目支出0万元；
事业单位离退休支出42.44万元，其中：基本支出42.44万元，项目支出0万元；
住房公积金支出136.87万元，其中：基本支出136.87万元，项目支出0万元；
高中教育支出1,355.82万元，其中：基本支出1,174.5万元，项目支出181.32万元；
其他残疾人事业支出13.54万元，其中：基本支出13.54万元，项目支出0万元；
事业单位医疗支出56.89万元，其中：基本支出56.89万元，项目支出0万元；
机关事业单位基本养老保险缴费支出182.49万元，其中：基本支出182.49万元，项目支出0万元。
四、财政拨款收支总体情况说明
2025 年财政拨款收入预算1,467.24万元，较上年减少21.07万元，下降1.42%， 主要原因是：上年结转结余减少。其中：一般公共预算拨款1,455.05万元；政府性基金预算拨款0.00万元；国有资本经营预算拨款0.00万元；上年结转结余12.19万元。
2025年财政拨款支出预算1,467.24万元，较上年减少21.07万元，下降1.42%，主要原因是：教育支出减少。 其中：教育支出1,028.69万元、社会保障和就业支出238.47万元、卫生健康支出63.21万元、住房保障支出136.87万元。
五、一般公共预算支出情况说明
桂平市社坡中学一般公共预算支出预算1,467.24万元，较上年减少21.07万元，下降1.42%，主要原因是基本支出公用经费减少。 其中：基本支出人员经费1,430.93 万元，基本支出公用经费24.12万元，项目支出12.19万元。具体如下：
其他残疾人事业支出13.54万元，较上年增加0.56万元，增长4.31%。主要原因是2025年事业编制人数比2024年事业编制人数增加。其中，基本支出人员经费13.54万元，基本支出公用经费0万元，项目支出0.00万元；
机关事业单位基本养老保险缴费支出182.49万元，较上年增加8.16万元，增长4.68%。主要原因是2025年事业编制人数比2024年事业编制人数增加。其中，基本支出人员经费182.49万元，基本支出公用经费0万元，项目支出0.00万元；
事业单位离退休支出42.44万元，较上年增加15.19万元，增长55.74%。主要原因是2025年事业编制人数比2024年事业编制人数增加。其中，基本支出人员经费42.44万元，基本支出公用经费0万元，项目支出0.00万元；
事业单位医疗支出56.89万元，较上年增加1.52万元，增长2.75%。主要原因是2025年事业编制人数比2024年事业编制人数增加。其中，基本支出人员经费56.89万元，基本支出公用经费0万元，项目支出0.00万元；
其他行政事业单位医疗支出6.32万元，较上年减少0.97万元，下降13.31%。主要原因是2025年事业编制人数比2024年事业编制人数增加。其中，基本支出人员经费6.32万元，基本支出公用经费0万元，项目支出0.00万元；
住房公积金支出136.87万元，较上年增加6.12万元，增长4.68%。主要原因是2025年事业编制人数比2024年事业编制人数增加。其中，基本支出人员经费136.87万元，基本支出公用经费0万元，项目支出0.00万元；
高中教育支出1,028.69万元，较上年减少4.5万元，下降0.44%。主要原因是基本支出公用经费减少。其中，基本支出人员经费992.38万元，基本支出公用经费24.12万元，项目支出12.19万元。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2025年一般公共预算基本支出预算1,455.05 万元，较上年增加11.86万元，增长0.82%，主要原因：2025年事业编制人数比2024年事业编制人数增加。 其中：人员经费1,430.93 万元，公用经费24.12万元，具体如下：
工资福利支出1,367.93万元，较上年增加7.77万元，增长0.57%。主要原因：2025年事业编制人数比2024年事业编制人数增加。其中，基本工资600.66万元，津贴补贴72.2万元，绩效工资302.24万元，机关事业单位基本养老保险缴费182.49万元，职工基本医疗保险缴费63.21万元，其他社会保障缴费10.27万元，住房公积金136.87万元，
商品和服务支出37.66万元，较上年减少0.14万元，下降0.37%。主要原因：单位食堂运转经费标准降低。其中，其他商品和服务支出37.66万元，
对个人和家庭的补助支出49.46万元，较上年增加4.23万元，增长9.35%。主要原因：2025年退休教师比2024年退休教师增多。其中，退休费42.44万元，生活补助7.02万元。
七、财政拨款三公两费支出情况说明
我单位2025年无三公两费经费预算。
八、政府性基金预算支出情况说明
我单位2025年无政府性基金预算。
九、国有资本经营预算支出情况说明
我单位2025年无国有资本经营预算。
十、其他重要事项说明
（一）机关运行经费安排情况
2025年，本单位事业单位相关运行费用24.12万元，比上年减少13.68万元，下降36.19%，主要原因是2025年单位食堂运转经费标准下降。
（二）政府采购预算安排情况说明
2025年政府采购预算8.13万元，同比减少4.77万元，下降36.98%，减少的主要原因主要是2025年本校要安装空调改善学生学习环境。其中：货物类采购预算8.13万元、服务类采购预算0万元、工程类采购预算0.00万元。
（三）国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，我局资产账面价值共计2832.24万元，其中：固定资产账面价值2718.52万元，占总资产价值的95.98%，具体包括通用设备、专用设备、办公家具等；无形资产账面价值0.00万元，占总资产价值的0.00%。本部门共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆；单位无价值200万元以上大型设备。
（四）重点项目预算绩效目标等情况说明
我单位2025年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及市本级项目6个，预算资金181.32万元。绩效目标情况详见报表10。
第三部分 名词解释
一、财政拨款收入：指预算单位从本级财政部门取得的财政预算资金收入。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位、机关服务中心）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 桂平市社坡中学2025年部门预算公开报表（详见附件）
附件：桂平市社坡中学2025年部门预算公开报表.xls
